Was bleibt von 5.000 € Fansly-Umsatz im Monat im Nebenerwerb?

Von 6.000 € zusätzlichem Gewinn im Jahr kommen bei dir 3.623 € an; 2.377 € gehen an Einkommensteuer und Solidaritätszuschlag, bevor Kranken- und Pflegeversicherung überhaupt gerechnet sind.

Von deinem nächsten Euro Gewinn bleiben dir 60,4 % — und das ist noch vor den Kassenbeiträgen gerechnet. Wer dir einen Bruttozuwachs verspricht, verspricht dir nicht diesen Anteil davon.

Die Rechnung oben steht ohne Betriebsausgaben da, und zwar mit Absicht: jede angenommene Zahl wäre erfunden, und null ist die Annahme, die niemanden in Sicherheit wiegt. Trag deine echten Ausgaben in den Rechner ein, dann sinkt der Gewinn und mit ihm die Steuer.

Zwei Posten fehlen in dieser Zahl, und beide fehlen absichtlich. Der Zusatzbeitrag deiner Krankenkasse wird von jeder Kasse selbst festgesetzt, der Gewerbesteuer-Hebesatz von jeder Gemeinde. Für beides gibt es keinen bundesweiten Wert, den man hier eintragen könnte, ohne ihn zu erfinden — also steht keiner da, und der Rechner sagt am Ergebnis, welcher Posten ihm fehlt.

Die nächste Grenze über dir liegt bei 69.750 € im Jahr (§ 2 Abs. 2 SVBezGrV). Dir fehlen 9.750 € Jahresumsatz bis dorthin. Ab der Beitragsbemessungsgrenze steigen Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge nicht weiter. Jeder Euro darüber ist beitragsfrei — der einzige Punkt der ganzen Rechnung, an dem mehr Umsatz relativ günstiger wird.

Die Umsatzbänder auf dieser Seite sind nicht rund gewählt, sondern an diesen Kanten aufgehängt. Zwischen zwei Bändern liegt entweder eine Rechtsgrenze oder ein Tarifsprung; wo weder das eine noch das andere liegt, gibt es keine zweite Seite. Der Nachbarfall steht hier: 20.000 € OnlyFans-Umsatz im Monat als Regelbesteuerung: die Rechnung.

• Trag im Rechner oben dein Bruttogehalt bei „weitere Einkünfte im Jahr" ein. Ohne diese Zahl kann kein Modell sagen, was von 60.000 € Nebenerwerbsgewinn bei dir ankommt — deshalb steht auf dieser Seite auch keine Nettozahl.
• Der Gewerbesteuer-Freibetrag von 24.500 € gilt für deinen Gewerbebetrieb allein und nicht für dein Gehalt. Bei 60.000 € Gewinn liegst du darüber, und Gewerbesteuer fällt an.
• Kranken- und Pflegeversicherung laufen bei einem sozialversicherungspflichtigen Hauptjob über den Arbeitgeber. Ob dein Nebenerwerb daran etwas ändert, hängt davon ab, ob er hauptberuflich wird — und das ist eine Frage an deine Krankenkasse, nicht an einen Rechner.
• Die Tätigkeit bleibt gewerblich, auch nebenbei. Ein Gewerbe ist anzumelden, und die Einkünfte gehören in die Anlage G der Steuererklärung — unabhängig davon, wie klein der Nebenerwerb ist.

Derselbe Umsatz in einer anderen Konstellation ergibt eine andere Zahl: 30.000 € OnlyFans-Umsatz im Monat als Regelbesteuerung: die Rechnung.

• Betreibergesellschaft nach unserer Recherche: Select Media LLC. Das ist ein Recherchestand und kein Nachweis — prüf es in den Nutzungsbedingungen von Fansly nach, dort steht der Vertragspartner, mit dem du es zu tun hast.
• Wo die Leistung umsatzsteuerlich erbracht wird und ob die Umkehr der Steuerschuldnerschaft greift (§§ 3a, 13b UStG), ist der meistgestellte und meistfalschbeantwortete Punkt im deutschen Markt. Dieses Modell rechnet deshalb keine Umsatzsteuer auf die Auszahlung von Fansly.
• Der Gesamtumsatz nach § 19 Abs. 2 UStG lässt sich trotzdem prüfen, und der Rechner oben tut es: bei 5.000 € im Monat sind das 60.000 € im Jahr. Ob die Kleinunternehmergrenze reißt, ist eine Umsatzfrage und keine Leistungsortfrage.
• Der Anteil, den Fansly selbst einbehält, geht in diese Rechnung NICHT ein. Für ihn liegt kein aus den Nutzungsbedingungen belegter Wert mit Prüfdatum vor, und ein geschätzter Plattformanteil würde jede Zahl auf dieser Seite verfälschen. Rechne mit dem Betrag, der bei dir ankommt.

1. Jahresumsatz bilden. Multipliziere deinen Monatsumsatz mit zwölf. Aus 5.000 € im Monat werden 60.000 € im Jahr. Das ist die Zahl, an der alle Umsatzgrenzen hängen.
2. Betriebsausgaben abziehen. Zieh alles ab, was durch den Betrieb veranlasst ist (§ 4 Abs. 4 EStG): Ausrüstung, Software, Steuerberatung, anteilige Miete — und die Agenturprovision, falls eine anfällt. Diese Seite rechnet ohne Betriebsausgaben, weil jede angenommene Zahl erfunden wäre; heraus kommt 60.000 € Gewinn.
3. Kranken- und Pflegeversicherung abziehen. Der Beitrag ist als Sonderausgabe abziehbar (§ 10 Abs. 1 Nr. 3 EStG) und mindert das zu versteuernde Einkommen. Diese Seite kann ihn nicht beziffern, weil der Zusatzbeitrag deiner Kasse fehlt — trag ihn im Rechner ein, dann sinkt auch die Einkommensteuer.
4. Einkommensteuer nach dem Tarif rechnen. Setz das zu versteuernde Einkommen von 60.000 € in die Zone des § 32a Abs. 1 EStG ein, in die es fällt: bis 12.348 € null, bis 17.799 € und bis 69.878 € je eine quadratische Formel, darüber 42 % auf jeden weiteren Euro. Ergebnis für diese Seite: 14.233 €.
5. Solidaritätszuschlag prüfen. Liegt die Einkommensteuer über der Freigrenze von 20.350 €, kommen 5,5 % obendrauf, gekappt auf 11,9 % des übersteigenden Betrags (§§ 3, 4 SolzG). Für diese Seite: 0 €.
6. Gewerbesteuer prüfen. Runde den Gewerbeertrag auf volle hundert Euro ab, zieh den Freibetrag von 24.500 € ab, multipliziere mit der Steuermesszahl von 3,5 % und dann mit dem Hebesatz deiner Gemeinde. Angerechnet wird sie auf die Einkommensteuer bis zum Vierfachen des Messbetrags (§ 35 EStG).

Diese Rechnung nützt dir auch dann, wenn du nie eine Agentur beauftragst — und genau das ist der Punkt. Eine Seite, die ihre eigene Rechnung verschweigt, damit jemand fragen muss, ist keine Antwort, sondern ein Formular mit Fließtext davor. Ein weiterer Fall zum Vergleich: 50.000 € OnlyFans-Umsatz im Monat als Regelbesteuerung: die Rechnung.

Der Grund ist nicht Rechenaufwand. Der Grund ist, dass sich drei Größen gleichzeitig bewegen und an verschiedenen Punkten springen: der Einkommensteuertarif verläuft stückweise quadratisch, die Gewerbesteuer hat einen Freibetrag, die Krankenkasse hat eine Unter- und eine Obergrenze. Wer das von Hand mittelt, mittelt genau die Sprungstellen weg, um die es geht.

Die Netto-Schwelle ist der Umsatzzuwachs in Prozent, den eine Agentur mindestens liefern muss, damit dir nach Provision und nach deutscher Steuer mehr netto bleibt als allein. Der Rechner oben zeigt sie für deinen Fall; unter Netto-Schwelle berechnen steht, wie sie hergeleitet wird und warum sie auch gegen eine Agentur ausfallen darf.